Jak korzystnie sfinansować samochód dostawczy w firmie?

Przy procesie zakupu samochodu dostawczego na firmę oferowane są nam różne formy finansowania jak leasing, wynajem długoterminowy, kredyt lub zakup za gotówkę. Każda z nich ma swoją specyfikę, zalety i wady.

Jak korzystnie sfinansować samochód dostawczy w firmie?

Jak wybrać najlepszą formę finansowania samochodu dostawczego w firmie?

Zakup samochodu dostawczego to istotna decyzja dla wielu przedsiębiorstw, zwłaszcza tych działających w budownictwie, handlu czy usługach.

– Samochody dostawcze odgrywają kluczową rolę w codziennym funkcjonowaniu wielu przedsiębiorstw, niezależnie od branży. Stanowią one nie tylko środek transportu towarów, materiałów czy narzędzi, ale również pracowników. W przypadku firm usługowych i produkcyjnych, sprawna logistyka oraz mobilność są istotnym elementem efektywnego działania, dlatego tak ważne dla nich jest posiadanie niezawodnego samochodu dostawczego. Wiadomo, iż wybór odpowiedniego modelu powinien być dostosowany do specyfiki prowadzonej działalności. Ważna jest również decyzja dotycząca formy finansowania samochodu dostawczego. Do wyboru mamy zakup pojazdu za gotówkę, leasing, kredyt oraz wynajem długoterminowy. Każde z tych rozwiązań ma swoje plusy i minusy – komentuje Hubert Grzesiak, Dyrektor Działu Sprzedaży Samochodów Użytkowych w Superauto.pl.

Rośnie zapotrzebowanie na samochody dostawcze

Z danych Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej (CEIDG) wynika, iż w 2024 roku w Polsce powstało 347 788 nowych firm. Najwięcej z nich założono w województwach mazowieckim, śląskim i wielkopolskim. To właśnie w sektorze budowlanym, handlowym oraz w branży napraw pojazdów dostrzega się największe zapotrzebowanie na samochody dostawcze.

W I kwartale 2025 r. zarejestrowano 16 289 nowych samochodów dostawczych o DMC do 3,5 tony, co oznacza wzrost o 1.02 proc. (+164 szt.) względem analogicznego okresu 2024 r. Rośnie też popularność używanych aut dostawczych – od początku roku zarejestrowano 24 062 takie samochody, czyli o 14 proc. więcej niż rok wcześniej³.

Pojazdy tego typu są nieodzownym elementem codziennego funkcjonowania wielu firm. Aby działalność przebiegała sprawnie, konieczne są odpowiednio dopasowane i niezawodne auta. Przy ich wyborze należy wziąć pod uwagę charakter firmy, jej potrzeby oraz zakres działania na danym terenie.

Możliwości finansowania auta dostawczego

Firmy mogą wybierać spośród kilku form finansowania samochodów. Każda z nich ma swoją charakterystykę, a także zalety i wady. Przedstawiamy pokrótce poszczególne formy, aby ułatwić podjęcie optymalnej decyzji finansowej.

Leasing samochodu dostawczego

Leasing jest wygodnym rozwiązaniem zwłaszcza dla firm rozbudowujących swoją flotę, gdyż nie wymaga angażowania dużego kapitału już na starcie.

W przypadku ubiegania się o sfinansowanie samochodów o DMC do 3,5T, stosuje się tzw. procedury uproszczone (inaczej zwane błyskawicznymi). W takim wypadku potrzebne będą takie dokumenty jak:

• dane rejestrowe firmy (NIP, REGON),
• dowód osobisty osoby lub osób upoważnionych do zawarcia umowy leasingowej,
• dowód osobisty współmałżonka (w przypadku gdy działalność prowadzona jest przez osobę fizyczną, spółkę cywilną, jawną lub inną gdzie odpowiada się majątkiem prywatnym),
• wniosek leasingowy.

Co istotne, uproszczone procedury leasingowe nie wymagają badania zdolności kredytowej leasingobiorcy, dlatego z tego rodzaju finansowania mogą skorzystać choćby nowi przedsiębiorcy (tj. firmy o stażu rynkowym poniżej 6 miesięcy), jednak muszą się oni liczyć wówczas z wyższą opłatą inicjalną i mniej korzystnymi warunkami finansowania.

Użytkując auto wyłącznie w celach służbowych możemy odliczyć 100 proc. podatku VAT, natomiast w przypadku wykorzystywania w celach mieszanych (prywatnie i służbowo) mamy możliwość odliczenia jedynie 50 proc. VATu.

Leasing dla rolników cechuje także możliwość sezonowego harmonogramu spłaty rat. W miesiącach z niższymi przychodami raty mogą być niższe niż w okresie z wyższymi przychodami, co wiąże się z sezonowym charakterem działalności rolnika.

Korzyści leasingu:

• Niewielki wkład własny: Na ogół wystarczy wpłata początkowa, która jest znacznie niższa niż pełna wartość auta
• Stabilność kosztów: Regularne, przewidywalne raty ułatwiają planowanie firmowego budżetu
• Ulgi podatkowe: Możliwość odliczenia podatku VAT i zaliczenia rat leasingowych jako kosztów działalności.
• Dostosowanie warunków: Umowę leasingową można dopasować do indywidualnych potrzeb i charakterystyki działalności.

Minusy leasingu:

• Koszty zależne od rynku: Wysokość rat może ulec zmianie, jeżeli wzrosną stopy procentowe.
• Dodatkowe obciążenia: Leasingobiorca musi pokrywać koszty ubezpieczenia, przeglądów oraz napraw.

Przykładowa kalkulacja leasingu Fiata Ducato z Nowydostawczy.pl:

• Wartość pojazdu brutto: 134 800 zł,
• Rabat Nowydostawczy.pl: 15%,
• Cena auta po rabacie: 114 499 zł netto,
• Wpłata własna 17%: 20 000 zł,
• Czas trwania umowy leasingu: 60 miesięcy,
• Wartość wykupu 12%: 14 000 zł,
• Rata miesięczna: 1587 zł.

Po uwzględnieniu korzyści podatkowych samochód wyniesie:

• w przypadku używania wyłącznie do celów służbowych: 99 519 zł
• w przypadku użytkowania do celów mieszanych: 110 963 zł

Wynajem długoterminowy samochodu dostawczego

Wynajem długoterminowy cieszy się wśród firm coraz większą popularnością jako alternatywa dla leasingu. Pozwala on utrzymać płynność finansową poprzez niewielkie koszty startowe i przewidywalne miesięczne opłaty.

Zalety wynajmu:

• Minimalny wkład własny: Często nie ma potrzeby wniesienia opłaty początkowej lub jest ona bardzo niska.
• Stałe koszty miesięczne: Wysokość rat jest niezmienna przez cały okres trwania umowy, co ułatwia zarządzanie finansami.
• Kompleksowa obsługa: W cenie najmu zawarte są koszty ubezpieczenia i serwisowania pojazdu, co ogranicza dodatkowe wydatki.

Ograniczenia wynajmu:

• Brak możliwości wykupu auta: Po zakończeniu umowy pojazd należy zwrócić do firmy wynajmującej.
• Potencjalne dodatkowe koszty: Przekroczenie ustalonego limitu kilometrów czy uszkodzenia auta mogą wiązać się z dodatkowymi opłatami.

Kredyt na zakup auta dostawczego

Alternatywną formą finansowania jest kredyt umożliwiający zakup samochodu dostawczego. Dzięki niemu firma od razu staje się właścicielem samochodu. Kredyt sprawdza się też w przypadku zakupu aut używanych.

Zalety kredytu:

• Natychmiastowe przeniesienie własności: Firma staje się właścicielem pojazdu już w momencie zakupu.
• Ulgi podatkowe: Odsetki od kredytu mogą być częściowo odliczone od podatku VAT.

Wady kredytu:

• Wysoki wkład własny: Często konieczna jest znaczna wpłata początkowa – choćby do 50 proc. wartości pojazdu.
• Stałe obciążenia finansowe: Comiesięczne raty mogą wpływać na bieżącą płynność finansową przedsiębiorstwa.

Zakup samochodu dostawczego za gotówkę

Wreszcie mamy możliwość kupna auta dostawczego za gotówkę. Jest to szybkie rozwiązanie, za to najmocniej obciąża budżet firmy.

Zalety:

• Pełna własność od razu: Firma staje się właścicielem pojazdu natychmiast po zakupie.
• Brak rat i zobowiązań: Po transakcji nie ma konieczności regulowania żadnych dalszych płatności.

Wady zakupu gotówkowego:

• Znaczący wydatek jednorazowy: Duża kwota wydana jednorazowo może ograniczyć środki dostępne na inne cele biznesowe.
• Brak ulg podatkowych: Ten sposób finansowania nie umożliwia odliczenia podatku VAT.

Podsumowanie

Leasing i wynajem długoterminowy dostawczych samochodów to najkorzystniejsze rozwiązania dla firm, którym zależy na utrzymaniu wysokiej płynności finansowej. Niskie koszty na start i stałe miesięczne opłaty pozwalają efektywnie zarządzać budżetem. W przeciwieństwie do nich, zakup pojazdu za gotówkę lub na kredyt wiąże się z większymi wydatkami początkowymi, co może mieć negatywny wpływ na finansową elastyczność firmy. Z perspektywy podatkowej, najmniej korzystnie wypada zakup za gotówkę – nie daje on tylu możliwości odliczeń jak inne formy finansowania. Wynajem pozwala natomiast uwzględnić całość rat w kosztach prowadzenia działalności. Przed wyborem konkretnego rozwiązania warto skonsultować się z doradcą finansowym, który pomoże dopasować formę finansowania do charakteru i potrzeb danego biznesu.